Mon CGP peut-il m'aider à réduire mes impôts ?

Réduire ses impôts est l'une des demandes les plus fréquentes adressées à un CGP. La France offre de nombreux dispositifs de défiscalisation légaux. Voici les principaux leviers qu'un conseiller peut activer selon votre situation, et les pièges à éviter.

Les leviers fiscaux sur l'épargne et la retraite

Le PER (Plan d'Épargne Retraite) est actuellement le levier fiscal le plus puissant pour les hauts revenus. Les versements sont déductibles du revenu imposable dans la limite de 10 % des revenus professionnels (plafond 2026 : environ 37 000 €). À une TMI de 41 %, un versement de 10 000 € économise 4 100 € d'impôt la même année.

L'assurance-vie n'est pas déductible à l'entrée, mais la fiscalité allégée des rachats après 8 ans (abattement annuel de 4 600 € ou 9 200 €) et l'exonération partielle de droits de succession en font un outil fiscal incontournable sur le long terme.

Les leviers immobiliers

L'investissement immobilier offre plusieurs voies : le déficit foncier (travaux déductibles des revenus fonciers, excédent reportable sur le revenu global jusqu'à 10 700 €/an), le statut LMNP (Loueur Meublé Non Professionnel) avec amortissement comptable neutralisant fiscalement les revenus locatifs, ou le dispositif Loc'Avantages pour les loyers modérés.

La loi Malraux (réhabilitation d'immeubles classés) et les dispositifs sectoriels peuvent offrir des réductions d'impôt de 22 à 30 % des montants investis.

Les pièges à éviter absolument

La défiscalisation ne doit jamais être l'objectif premier. Un investissement immobilier de mauvaise qualité avec une réduction Pinel de 12 % peut être moins rentable qu'un investissement sans avantage fiscal dans une ville dynamique. Le CGP doit toujours analyser la rentabilité nette de fiscalité, pas la réduction d'impôt brute.

Méfiez-vous des montages "à la limite de la légalité" et des promesses de réduction trop importantes. L'administration fiscale peut requalifier et redresser des années plus tard.

Combien peut-on économiser ?

Pour un salarié à 60 000 €/an de revenus avec TMI 30 %, un PER bien calibré et une optimisation de l'assurance-vie peuvent représenter 2 000 à 5 000 €/an d'économies. Pour un chef d'entreprise, les leviers sont nettement plus importants — notamment l'articulation entre rémunération, dividendes et épargne salariale.